董事會績效評估

Board Evaluation

董事會績效評估

南僑集團已訂定「董事會績效評估辦法」，董事會每年應至少執行一次董事會績效內部評估，範圍包括整體董事會、董事成員與薪資報酬委員會、審計委員會。另外，應至少每三年委請外部的專業公正第三方單位執行一次外部評估。南僑集團董事會與功能性委員會的評鑑主要包含五大面向，共 50 個考核項目：對公司營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事的選任及持續進修與內部控制；董事成員的績效評鑑主要函括六大面向：公司目標與任務之職掌、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修（包含法令及政府政策之宣導）與內部控制。

114年董事會進行績效評估，於115年3月10日將評估結果向董事會進行報告，並在115 Q1完成申報。未來將針對評估發現之項目持續改善，以優化董事會治理績效。

本公司最近期董事會及功能性委員會績效評估執行狀況如下表 :

內部評估

評估對象	自評指標	題項	分數及評估結果
董事會	1. 對公司營運之參與程度 2. 提升董事會決策品質 3. 董事會組成與結構 4. 董事的選任及持續進修 5. 內部控制	10	董事會內部績效自評為 94 分（滿分為100分）。
董事成員	1. 公司目標與任務之執掌 2. 董事職責認知 3. 對公司營運之參與程度 4. 內部關係經營與溝通 5. 董事之專業及持續進修 6. 內部控制	18	董事會成員績效自評為 3.96 分（滿分為 4 分），評估結果等級為超越標準。
薪酬委員會	1. 對公司營運之參與程度 2. 功能性委員會職責認知 3. 提升功能性委員會決策品質 4. 功能性委員會組成及成員選任	19	薪酬委員會績效自評為 3.97 分（滿分為 4 分），評估結果等級為顯著超越標準。
審計委員會	1. 對公司營運之參與程度 2. 功能性委員會職責認知 3. 提升功能性委員會決策品質 4. 功能性委員會組成及成員選任 5. 內部控制	22	審計委員會績效自評為 3.97 分（滿分為 4 分），評估結果等級為顯著超越標準。

外部評估

114 年8 月本公司委任社團法人中華公司治理協會執行 114 年董事會績效外部評估(期間 113/9/1-114/8/31)，該機構及執行專家與本公司無業務往來具備獨立性，分別就董事會之組成與分工、指導與監督、授權與風管、溝通與協作、自律與精進等五大構面以問卷及實地訪查方式評核，社團法人中華公司治理協會已於 114年11月7日出具評估董事會效能評估報告，業將上述建議事項及預計採行措施呈送 114年12月23日董事會報告，相關總評內容及建議、採行措施如下：

項目	評估報告之建議	本公司預計採行措施
1	公司目前設有 9 席董事，除 3 席獨立董事外，其餘 6 席均為法人代表。建議貴公司依據自身營運發展需求，參酌行政院金融監督管理委員會發佈之「上市櫃公司永續發展行動方案面向二深化企業永續治理文化」之內涵，考量增加董事會多元性（如：降低單一法人董事比率）之可行性。	本公司董事會成員目前已具備經營管理、商務、財務及專業技術等多元背景，運作良好。未來將於董事屆滿改選時，參酌專家建議並考量公司營運發展需求，持續評估調整董事組成結構之可行性。
2	公司目前已設置「南僑集團永續發展暨 ESG 委員會」，持續推進公司永續發展。為深化並系統性實踐企業永續發展願景，建議可考慮邀請獨立董事參與該委員會之運作或將委員會提升至董事會轄下功能性委員會層級，除保有執行單位量能外，亦可藉由獨立董事之參與，進一步強化永續發展議題之重視與探討。	本公司現行之「永續發展暨 ESG 委員會」已能落實各項推動目標。後續將視組織規模擴展情形與國際準則演進，滾動式檢討委員會之層級與運作模式，以期在適當時機強化董事會之監督效能。
3	公司每年執行董事會、功能性委員會及董事成員之自我評估，現行自評問卷指標係以台灣證券交易所股份有限公司所提供之董事會績效評估辦法參考範例為主。建議貴公司審酌現行董事會與功能性委員會之職能及分工、公司階段性發展目標，定期檢討調整董事會績效評估指標，讓自評結果更具鑑別度，更有助於增進董事會效能。	本公司目前採用之董事會績效評估指標，係參考主管機關範例並依本公司董事會實際運作情形與需求制定，內容涵蓋整體董事會、成員及功能性委員會，符合現行法規。後續將持續關注國內外治理趨勢，定期檢討並評估未來調整指標之必要性，以確保評核結果之鑑別度與參考價值。